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中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)2月26日發(fā)布《商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展能力“陀螺”（GYROSCOPE）評(píng)價(jià)藍(lán)皮書》（下稱《藍(lán)皮書》）?！端{(lán)皮書》中公布了2018年中國銀行業(yè)100強(qiáng)名單。

2018年，進(jìn)入100強(qiáng)榜單的商業(yè)銀行包括6家國有大型銀行，12家全國性股份制商銀行，63家城市商業(yè)銀行和19家農(nóng)村商業(yè)銀行。2018年，核心一級(jí)資本凈額排名前10名的銀行分別是中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、中國民生銀行。

城商行排名前三位的銀行分別是北京銀行、上海行和江蘇銀行；農(nóng)商行排名最靠前的三家銀行分別是重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、上海農(nóng)商銀行、廣州農(nóng)商銀行。

2018年，核心一級(jí)資本排名上升前10名的銀行分別是：齊魯銀行(上升23名）、晉商銀行(上升22名)、桂林銀行(上升17名)、華融湘江銀行(上升16名）、廈門銀行(上升13名)、江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行(上升10名)、湖北銀行(上升8名)、吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行(上升7名)、浙江稠州商業(yè)銀行(上升6名)、阜新銀行(上升6名）。

據(jù)悉，榜單遵循簡單、客觀、專業(yè)原則，參考巴塞爾協(xié)議和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)資本實(shí)力的相關(guān)要求，按各銀行核心一級(jí)資本凈額排序，對(duì)中國銀行業(yè)前100家銀行的經(jīng)營規(guī)模、盈利能力、運(yùn)營效率以及資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，力圖成為衡量我國銀行業(yè)綜合實(shí)力的重要參考和社會(huì)各界了解中國銀行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢的重要窗口。

核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本去除核心一級(jí)資本扣減項(xiàng)，主要涵蓋普通股權(quán)、資本公積、留存收益。核心一級(jí)資本具有最強(qiáng)的損失吸收能力，是反映銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力的重要指標(biāo)，也是銀行經(jīng)營發(fā)展的重要基礎(chǔ)。榜單選用核心一級(jí)資本凈額作為排序依據(jù)，并附加資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤、成本收入比、不良貸款率等數(shù)據(jù)作為參考，具有充分的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

本榜單主要呈現(xiàn)三大鮮明特色，一是權(quán)威性。通過發(fā)揮行業(yè)自律組織的作用，為市場提供信息和數(shù)據(jù)參考，數(shù)據(jù)主要來源于各銀行公開年報(bào)中上一年末的合并報(bào)表數(shù)據(jù)，在無法有效獲取該數(shù)據(jù)的情況下，輔以行業(yè)協(xié)會(huì)或者銀行自身提供的數(shù)據(jù)作為補(bǔ)充。

二是專業(yè)性。指標(biāo)體系設(shè)計(jì)符合國際規(guī)范，又充分結(jié)合中國國情，便于國際間的交流與比較。

三是廣泛性。將所有中資商業(yè)銀行納入同一個(gè)榜單，上榜銀行100家占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的98.44%，創(chuàng)造商業(yè)銀行96.7%的凈利潤。

《藍(lán)皮書》還指出了銀行業(yè)的以下兩個(gè)特點(diǎn)：一是資本增速趨降。2017年底，上榜銀行核心一級(jí)資本凈額共計(jì)124601.69億元，同比增速為10.40%，較2016年下降1.26個(gè)百分點(diǎn)。資本增速的下降反映出隨著經(jīng)濟(jì)下行力加大，銀行外源融資能力有所下降，再加上資本市場整體低迷，銀行通過可轉(zhuǎn)債、IPO、和增發(fā)補(bǔ)充核心一級(jí)資本的空間相對(duì)有限。

二是資產(chǎn)增速和凈利潤增速出現(xiàn)剪刀差。2017年底，百家上榜銀行凈利潤總額16899.57億元，同比增長5.3%；總資產(chǎn)規(guī)模為187.45萬億元，同比增長7.4%，資產(chǎn)增速與凈利潤增速的剪刀差為2.1個(gè)百分點(diǎn)，這意味著銀行僅僅通過內(nèi)源融資支持資本擴(kuò)張面臨一定的資本缺口。

《藍(lán)皮書》指出，2018年，在資管新規(guī)推出帶來的回表效應(yīng)，經(jīng)濟(jì)下行壓力帶來的風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)以及IFRS9實(shí)施等綜合效應(yīng)影響下，銀行體系的資本補(bǔ)充壓力繼續(xù)加大，銀行體系需要通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債管理、豐富資本補(bǔ)充渠道等方式加強(qiáng)資本管理。

上海證券報(bào) 張瓊斯